Программа семинара:

Последние обновления нормативной правовой базы в области администрирования налогообложения

Основные положения налоговой реформы 2025 года.

Налоговая амнистия за дробление бизнеса в 2022 - 2024 годах.

Обновленный порядок заполнения уведомления об исчисленных налогах.

Контрольные соотношения для учета совокупной обязанности на ЕНС.

Уведомление о невозможности подать документы в срок представляется по новой форме.

Обеспечительные меры по скорректированным правилам.

Электронные банковские гарантии.

Электронная доверенность: изменения с 01.09.2024 г.

С 1 сентября действуют новые правила оплаты сверхурочной работы.

Если акт налоговой проверки подписал не тот, кто ее проводил.

ФНС разъяснила, как оценить риск при найме бывшего самозанятого.

Обзор позиций ФНС РФ по жалобам налогоплательщиков.

НДС

Новое в законодательстве по НДС:

• Новые формы реестров для подтверждения нулевой ставки НДС.
• Новые правила уплаты НДС при продаже товаров через электронные торговые площадки.
• Другие изменения.

Объем и состав истребуемых документов в рамках камеральной проверки декларации по НДС. Позиция Минфина РФ.

Законен ли в рамках камеральной проверки по НДС запрос штатного расписания – и позиция суда.

Обязанности налогового агента при приобретении IT-организацией у иностранной организации электронных услуг.

НДС при оплате услуг иностранному контрагенту при задержке платежа.

Замена гарантии или поручительства при заявительном порядке возмещения НДС.

Заполнение корректировочного счета-фактуры, если меняются и количество и цена товара – Информация ФНС РФ.

Сложные случаи применение налоговых вычетов: командировочные, представительские расходы, ОС, НМА, частичный вычет и т. д. 

Вычет НДС без счетов-фактур – позиция ФНС РФ и судов.

Взыскание с контрагента сумму вычета по НДС, который не получен по его вине.

НДС на компенсацию за утраченное подрядчиком оборудование.

Начислять ли НДС со стоимости бесплатных обедов для сотрудников.

Соотношение момента фактической передачи результатов работ и подписания акта. Договоры поставки с особыми условиями передачи товаров. Этапы выполненных работ. Нужно ли платить НДС по работам, если счета-фактуры выставлены, а акты не подписаны.

Сколько звеньев в цепочке сделок может проверить ИФНС. Когда разрывы в цепочке НДС не повод для отказа в вычетах. Можно ли лишиться вычета, если ИФНС не сможет определить, как поставщик получил товар.

Можно ли через суд заставить контрагента сдать уточненную декларацию для получения вычета НДС.

Нужно ли восстанавливать НДС при возврате товара, если нет корректировочного счета-фактуры.

Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы по НДС.

Налоговые вычеты (период, основания, условия, возможность частичного вычета и т. д.). Раздельный учет входного НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций; применение правила 5%.

Аванс, задаток или заем – налоговые последствия.

Счета-фактуры: требования к оформлению, ошибки, приводящие к отказу в вычете. Возврат товаров как корректировка и как обратная продажа.

Предоставление скидок и премий.

Восстанавливать ли НДС в случаях брака, стихийных бедствий, хищений и т. д. Если отсутствует причина списания недостачи ТМЦ.

Прочие разъяснения Минфина и ФНС РФ, судебная практика по вопросам исчисления и уплаты НДС

Налог на прибыль.

Обновленные контрольные соотношения показателей налоговой декларации по налогу на прибыль.

Расходы подотчетного лица кассовые чеки без первички не подтверждают.

Можно ли зачесть иностранный налог при убытке.

При переходе на ОСНО можно учесть амортизацию по объекту, купленному на УСН.

Дата применения нового перечня офшоров.

Может ли ИФНС доначислять налоги по данным ККТ.

Когда безвозмездные поступления от иностранного учредителя признаются доходом.

Можно ли снимать расходы из-за ошибок в бухучете.

В каком случае прямые расходы можно учесть единовременно.

Нужна ли инвентаризация и приказ о списании дебиторской задолженности для ее учета в расходах.

Расхождение данных декларации и регистров налогового учета.

Какие документы, по мнению суда, необходимы для учета суточных при разъездном характере работы.

Амортизируемое имущество (ОС и НМА) в налоговом учете: сложные вопросы и пути их решения. Амортизационная премия. Может ли меняться стоимость амортизируемого имущества и норма амортизации. Списание в расход стоимости ликвидированного объекта незавершенного строительства. Неамортизированная часть стоимости неотделимых улучшений – внереализационный расход: позиция суда.

Списание дебиторской и кредиторской задолженности.  Когда для признания долга безнадежным недостаточно истечения срока исковой давности. Несвоевременное списание безнадежной дебиторской задолженности в расходы.

Сложные вопросы признания и документальное подтверждение отдельных видов расходов: материальные расходы, выплаты в пользу работников, арендные платежи, командировочные расходы, представительские расходы, расходы на рекламу, транспортные расходы, потери от брака и др.;

Создание резервов – помогает ли это оптимизировать налоговую базу.

Обоснованность распределения расходов на прямые и косвенные расходы, формирование стоимости незавершенного производства. Когда затраты на ремонт являются прямыми.

Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ и судебная практика по вопросам налогообложения прибыли.

НДФЛ и страховые взносы.

Контрольные соотношения показателей формы расчета по страховым взносам.

Перерасчет НДФЛ в связи с предоставлением стандартного вычета.

Применение пониженных тарифов страховых взносов IT-организацией в случае ее создания не в результате реорганизации.

Обновленные формы документов при оформлении пособий.

Обновленные правила финансирования мер по предупреждению травматизма.

Материальная помощь, оплата дополнительного отпуска, путевок и питания – взносы не начисляются – позиция судов.

Договор оказания услуг суд признал трудовым.

Если страхователь подал документы с опозданием.

Заполнение ЕФС-1 при удаленной работе.

Расчет по форме 6-НДФЛ: обзор изменений, порядок заполнения.

Компенсация за задержку зарплаты облагается взносами и НДФЛ.

Разное

Транспортный налог в отношении автомототранспортных средств, принадлежащих двум и более собственникам.

Налог на имущество по кадастровой стоимости; разделение недвижимости в бухучете: ФНС подготовила обзор практики КС РФ и ВС РФ .

Налог на имущество организации, исключаемой из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа.

Как организации считать налог, если часть здания облагают по среднегодовой стоимости.

Неправильное применение налоговой ставки не дает права налогоплательщику скорректировать налоговую базу в периоде выявления ошибки.

Если согласие на обработку персональных данных подписано не по образцу.

ФНС разработала формат передачи счета на оплату.

Роструд: отпуск с последующим увольнением можно не предоставлять.

Обязательная продажа валютной выручки экспортерами: уменьшение доли продажи.

Налоговая служба обновила реестр МСП.

Уведомление об обособленных подразделениях в одном городе: ФНС обновила форму.

Ответы на вопросы участников и практические рекомендации.

Программа может быть частично изменена и дополнена в случае появления ко дню проведения семинара новых нормативных документов, а также важных официальных разъяснений и судебных решений

 

зарегистрироваться

скачать договор

Скачать программу

Условия участия

• Стоимость семинара 5500 руб.
• Второй, третий участникки 5000 руб.

Последний день регистрации на семинар 19 сентября!

В стоимость участия входит:

• Письменные принадлежности;
• Раздаточный материал в эл.виде;
• Консультации лектора во время семинара;
• Именной сертификат образца компании;
• Кофе-брейки;
• Обед.

Будем рады видеть Вас на наших семинарах!